Vad betyder före skatt på ditt lön

Det är fredag eftermiddag och du tittar på din lönespecifikation. Du ser ett stort nummer högst upp det är vad du tjänar före skatt. Sedan ser du ett mindre nummer längre ner det är vad som rentav hamnar på ditt bankkonto. Skillnaden mellan dessa två tal är något du bör förstå ordentligt. Före skatt betyder helt enkelt att summan anges innan någon skatt eller avgift har dragits av. Det är bruttobeloppet som arbetsgivaren räknat ut innan staten tar sin del.

Din privatekonomi hänger ihop med det här begreppet. Om du inte förstår skillnaden mellan bruttolön och nettolön, kan du fatta fel beslut när du planerar budget, sparar pengar eller förhandlar om löneökning. Du kanske glömmer att räkna med skatter när du planerar ett större köp. Eller så missar du möjligheter att spara pengar genom skatteplanering (och det kan vara ganska mycket pengar, faktiskt). Låt oss bryta ner det här.

Vad är skillnaden mellan före och efter skatt

Bruttoinkomst är det totala belopp du tjänar innan någon skatt dras av. Det kan vara din månadslön, pensionen du får eller pengar från försäljning av aktier. Det är det större numret på lönespecifikationen.

Nettolön är det belopp som faktiskt hamnar på ditt bankkonto efter att skatter och avgifter dragits. Det är det mindre numret. Låt oss säga att du tjänar 45 000 kronor i bruttolön varje månad under 2025.

Bruttolön: 45 000 kronor
Kommunal skatt (cirka 30%): −13 500 kronor
Statlig inkomstskatt: −0 kronor (du ligger under gränsen)
Sociala avgifter och andra avdrag: −2 000 kronor
Nettolön: cirka 29 500 kronor

Se skillnaden? Du tjänar 45 000 men får bara omkring 29 500 kronor. Det är viktigt att veta när du planerar din månad.

Så fungerar skattesystemet i Sverige 2025

Sveriges skattesystem är progressivt. Det betyder att ju mer du tjänar, desto högre andel skatt betalar du på den del som överstiger vissa gränser. År 2025 börjar du betala statlig inkomstskatt när din beskattningsbara inkomst överstiger 625 800 kronor per år.

Grundavdraget är en möjlighet staten ger dig. År 2025 är det cirka 16 800 kronor. Det betyder att du kan tjäna upp till omkring 642 600 kronor före skatt utan att betala statlig inkomstskatt. Det grundavdraget räknas av före skatten räknas.

Sverige har två skattesystem som arbetar tillsammans. Kommunal skatt är ungefär 30 procent och tas på hela din inkomst, oavsett hur mycket du tjänar. Statlig inkomstskatt är 20 procent och tas bara på lön över brytpunkten på 625 800 kronor.

Låt oss säga att du tjänar 700 000 kronor före skatt årligen.

Bruttoinkomst: 700 000 kronor
Minus grundavdrag: −16 800 kronor
Beskattningsbar inkomst: 683 200 kronor
Kommunal skatt (30%): −204 960 kronor
Statlig skatt på delen över 625 800 (20%): −11 480 kronor
Total skatt: cirka 216 440 kronor
Nettoinkomst: cirka 483 560 kronor

För pensionärer över 66 år är gränsen högre omkring 733 200 kronor. År 2025 har jobbskatteavdraget också förstärkts, vilket betyder lägre skatt på arbetsinkomster och pensioner.

Praktiska sätt att påverka din beskattningsbara inkomst

Du kan faktiskt göra något åt din skatt. Det är inte bara något som händer utan din delaktighet. Här är konkreta sätt att minska vad du betalar.

Löneväxling är ett kraftfullt verktyg. Det fungerar så här: du avstår en del av din lön och får något annat istället. Det kan vara pensionssparande, försäkringar eller friskvård. Eftersom denna del inte räknas som lön i skattesammanhanget minskar din beskattningsbara inkomst. Fråga din arbetsgivare om löneväxling är möjligt.

Pensionssparande kan också vara skatteplanering. Om du sparar pengar i en privatpension istället för på ett vanligt sparkonto, kan du dra av det från inkomsten. Du betalar mindre skatt nu och får pensionen senare.

Jobbskatteavdraget är något arbetsgivaren redan räknar in för dig om du arbetar. Det minskar din skatt automatiskt. Men du kan kontrollera att det är rätt belopp på lönespecifikationen.

Här är konkreta steg du kan ta denna vecka:

Fråga din arbetsgivare om löneväxlingsprogram
Kontrollera din lönespecifikation mot brytpunkterna
Öppna ett pensionssparkonto om du inte har ett
Läs om vad som är avdragsgillt för din situation

Vanliga frågor om före skatt

Vad betyder före skatt egentligen?
Det är helt enkelt beloppet innan någon skatt dragits. Det bruttobelopp som räknats fram innan staten tar sin del.

När börjar jag betala statlig inkomstskatt?
När din beskattningsbara inkomst (lönen minus grundavdraget) överstiger 625 800 kronor per år under 2025. För pensionärer över 66 år är gränsen högre, omkring 733 200 kronor.

Hur mycket är grundavdraget 2025?
Cirka 16 800 kronor. Det betyder att du kan tjäna omkring 642 600 kronor före skatt årligen utan statlig skatt.

Kan jag faktiskt påverka hur mycket skatt jag betalar?
Ja. Genom löneväxling, pensionssparande och genom att planera när inkomster kommer in kan du minska din beskattningsbara inkomst lagligt.

Vad är skillnaden mellan kommunal och statlig skatt?
Kommunal skatt är ungefär 30 procent på all inkomst. Statlig inkomstskatt är 20 procent extra, men bara på den del av inkomsten som ligger över brytpunkten.

Vad händer om jag inte betalar någon statlig skatt?
Då behöver du bara betala kommunal skatt och sociala avgifter. Det är helt lagligt och inte något misstag.

Nästa steg för din ekonomi

Att förstå före skatt betyder är grunden för bra ekonomisk planering. Du kan inte göra smarta val om du inte vet hur mycket du faktiskt får efter skatt.

Börja med att titta på din senaste lönespecifikation. Skriv ner bruttobeloppet och nettobeloppet. Räkna ut skillnaden i kronor och procent. Det ger dig en klar bild av vad skatt faktiskt kostar dig varje månad.

Sedan kolla du om du närmar dig någon brytpunkt. Ligger du nära 625 800 kronor i beskattningsbar inkomst? Då kan löneväxling spara mycket pengar för dig. Arbeta med din arbetsgivare och en revisor eller ekonomiskådgivare för att hitta de bästa alternativen för just din situation.

Genom att ta dessa steg tar du kontroll över din privatekonomi istället för att bara acceptera vad staten tar. Det är en kraft som många inte utnyttjar.