Vilka avdrag kan du göra i deklarationen

Många människor lämnar pengar på bordet när de gör sin deklaration. De vet helt enkelt inte vilka avdrag i deklarationen de kan göra. Det kan handla om tusentals kronor som försvinner bara för att man missade att registrera ett avdrag. Rätt avdrag minskar din beskattningsbara inkomst, vilket betyder att du betalar mindre skatt. Det är dina egna pengar vi pratar om (och det vill du väl behålla?). År 2025 händer något viktigt: ränteavdragsreglerna förändras. Det lönar sig att lära sig vad som gäller nu, så att du inte missar något när du deklarerar.

Vilka avdrag kan du faktiskt göra?

Låt oss börja med grundavdraget. Det sker helt automatiskt och beror på hur mycket du tjänar. För inkomstår 2025 ökar grundavdraget för inkomster upp till 160 000 kronor det betyder mer pengar i plånboken utan att du behöver göra något. Men det finns mycket mer du kan göra själv.

Räntor på lån är ett av de större avdragen för många. År 2025 gäller nya regler här. Om du har ett privatlån utan säkerhet får du bara dra av 50 procent av räntekostnaderna. För bolån är det annorlunda: du drar av 30 procent upp till 100 000 kronor, och 21 procent för det som överstiger detta belopp. Bankerna rapporterar redan dina räntor till Skatteverket, men kontrollera alltid att siffrorna stämmer.

ROT och RUT är två magiska förk ortningar om du renoverar hemmet eller anlitar städare. ROT betyder reparation, ombyggnad och tillbyggnad. RUT är hushållsnära tjänster. Säg att du renoverar ditt badrum för 20 000 kronor. Du kan få avdrag för det men utföraren måste vara godkänd och du behöver kvittot. Samma sak gäller om du anlitar någon för städning eller trädgårdsarbete.

Arbetsresor mellan ditt hem och jobbet är en klassisk avdrag. Men här finns en regel: du får bara avdrag för kostnader som överstiger 11 000 kronor per år. Tänk en pendlare som tar pendeltåget varje dag ofta överstiger denna summa ganska fort. Om du åker tjänsteresor i ditt arbete gäller ingen sådan gräns, men då får arbetsgivaren inte redan ha betalat kostnaden.

Arbetar du på annan ort? Du kan dra av faktiska logi-kostnader eller använda ett schablonbelopp på 145 kronor per natt här i Sverige under 2024 och 2025. Det gäller när du måste bo borta från din familj på grund av jobbet.

Pensionssparande är också avdragsgrundande för många. Spara du extra privat för pensionen kan du få avdrag för det.

Så gör du rätt för att få ut maximalt

Det finns ett par praktiska steg som ökar dina chanser att få alla avdrag rätt.

För det första: samla alla kvitton. Behåll bon från ROT-arbeten, arbetsresor, arbetsmaterial allt. Det tar bara några minuter att fotografera kvittot med mobilen och spara det. Skatteverket kan kräva att du visar vad pengarna gick till.

För det andra: kontrollera de förifyllda uppgifterna. Du får en deklaration där mycket redan är ifyllt räntor, vissa försäkringspremier och annat som bankerna rapporterat. Men det blir fel ibland. Gå igenom punkt för punkt. Hittar du ett misstag? Rätta det direkt.

Använd Skatteverkets digitala brevlåda. Det är snabbare, enklare och du får svar fortare än med pappersdeklaration. Du kan fylla i allt på webben och skicka in direkt från din dator.

Om du är gift eller sambo och har gemensamma lån kan du fördela räntorna smart mellan er. Det lönar sig särskilt om en av er har stort kapitalunderskott. Kapitalunderskott uppstår när utgifterna överstiger inkomsterna från till exempel bankräntor eller aktieförsäljning. Om ditt underskott överstiger 100 000 kronor dras bara 21 procent av det överskjutande beloppet av för belopp under 100 000 kronor är det 30 procent. Genom att fördela räntorna mellan er undviker ni de hårdaste avdragsbegränsningarna.

En vanlig misstag är att glömma bort att minska resekostnader med de automatiskt avdragna 11 000 kronorna. Många fyller i hela resekostnaden, även om 11 000 redan dragits av. Det kostar pengar!

Kom ihåg: deklarera senast den 2 maj 2025. Pappersdeklarationer skickas ut från mitten av mars, men varför vänta? Gör det digitalt istället.

Kapitalunderskott och stora avdrag

Stora kapitalunderskott kan påverka hur mycket du får tillbaka. Om du till exempel har höga räntekostnader, men låga inkomster från sparande eller aktier uppstår ett underskott. Under 100 000 kronor dras 30 procent av underskottet av. Över 100 000 kronor endast 21 procent. Det betyder att det lönar sig att sprida ut räntorna mellan två personer om ni är gifta och har gemensamma lån då minskar risken för stora underskott hos en person.

Saker att inte glömma bort

Internet och hemmakontor är en gråzon. Du kan göra avdrag för vissa kostnader om de är nödvändiga för ditt arbete, men reglerna är snäva. Kontrollera Skatteverkets riktlinjer innan du räknar med det. Samma sak gäller arbetsmaterial bara det som är verkligen nödvändigt för jobbet räknas.

Om en kontrolluppgift saknas det är något Skatteverket ska ha skickat till dig men inte gjort fyller du själv in uppgifterna under "Övriga upplysningar" i deklarationen. Bifoga kvitton eller annat bevis för vad du gör avdrag för.

År 2025 är året då reglerna för ränteavdrag skärps rejält, särskilt för privatlån. Det betyder att det är extra viktigt att du vet vad som gäller. Ta dig tid för deklarationen. En halvtimme nu kan spara dig tusentals kronor. Om något känns osäkert, kontakta Skatteverket de svarar gärna på frågor och vill att du gör rätt.