Årsinkomst före eller efter skatt

Många svenskar är osäkra på vad som faktiskt hamnar på kontot efter löneförhandlingar eller när de får ett nytt jobb. Du kanske hör "Du får 480 000 kronor om året" och tror att det är pengarna du får varje år. Men sanningen är annorlunda. Förståelsen för årsinkomst före eller efter skatt är avgörande för att planera din ekonomi ordentligt. Vi förklarar här vad brutto och netto betyder, hur mycket skatt du faktiskt betalar, och vilka verktyg du kan använda för att räkna ut din riktiga lön.

Brutto eller netto vad betyder det egentligen?

Bruttoinkomst är dina totala pengar före skatt. Det är det belopp som arbetsgivaren säger att du tjänar. Nettoinkomst är det som faktiskt hamnar på ditt bankkonto efter att allt är draget. Mellan dessa två belopp dras flera saker: kommunal skatt, statlig skatt och kyrkoavgift. Sverige använder ett progressivt skattesystem. Det betyder att ju mer du tjänar, desto högre blir din skattesats. En person som tjänar 300 000 kronor betalar en lägre skatteprocent än en som tjänar 800 000 kronor (vilket kan kännas orättvist, men så funkar det).

Så mycket skatt betalar du på olika löner

För 2025 ligger brytpunkten för statlig skatt på 625 800 kronor per år för personer under 66 år. Om du tjänar mindre än det, betalar du bara kommunal skatt. Över den gränsen tillkommer statlig skatt. Låt oss titta på konkreta exempel från Stockholm:

240 000 kr/år: Du betalar cirka 18,5 % skatt. Din nettolön blir ungefär 195 600 kronor.
480 000 kr/år: Du betalar cirka 24,7 % skatt. Din nettolön blir ungefär 361 400 kronor.
720 000 kr/år: Du betalar cirka 32,3 % skatt. Din nettolön blir ungefär 487 400 kronor.
1 200 000 kr/år: Du betalar cirka 41,7 % skatt. Din nettolön blir ungefär 700 000 kronor.

Marginalskatten är den skatt du betalar på varje extra krona du tjänar. Vid höga löner kan marginalskatten stiga till 55 56 %. Det betyder att om du tjänar en extra 10 000 kronor, får du kvar knappt hälften av dem.

Vad påverkar din slutliga skattebelastning?

Din ålder spelar roll. Om du fyllt 66 år får du högre grundavdrag, vilket minskar din skatt. Din kommun påverkar också den kommunala skatten något, men skillnaden är liten mellan kommuner. Om du arbetar hos flera arbetsgivare eller har flera inkomstkällor kan skatten räknas ut annorlunda. Bonusar och extra inkomster kan flytta dig över en brytpunkt, vilket gör att marginalskatten ökar kraftigt. Planera för det när du förväntar dig större engångsinkomster.

Praktiska verktyg och frågor du bör ställa dig

Skatteverket erbjuder en officiell lönekalkylator på sin webbplats. Där kan du få exakta siffror för din situation. Innan du använder den, fråga dig själv: Vilken kommun bor jag i? Är jag över 66 år? Har jag flera arbetsgivare? Kalkylatorn behöver denna information för att ge rätt resultat. Om du vill räkna manuelt: ta din bruttolön, minska den med grundavdraget (olika för olika åldrar), och använd sedan din kommuns skattesats. Slutligen läggs statlig skatt till om din inkomst överstiger brytpunkten.

Vanliga frågor som många ställer

Varför är marginalskatten så mycket högre än min genomsnittliga skattesats? Din genomsnittliga skatt är din totala skatt delat med din inkomst. Marginalskatten gäller bara den sista kronan du tjänar. Vid höga löner växer gapet mellan dessa två.

Påverkar kommunvalet min skatt mycket? Kommunal skatt varierar något, men skillnaderna är små. Stockholm ligger på 32,5 %. Vissa kommuner är något högre eller lägre, men det är bara några få procent skillnad.

Vad händer om jag får en bonus under året? Bonusen räknas som inkomst och kan flytta dig över en skattebrytpunkt. Din marginalskatt kan då bli mycket högre för det beloppet. Räkna på det innan du räknar med bonusen som en säker inkomst.

Får jag samma skattebelastning alla år? Nej.Brytpunkter och skattesatser förändras ofta.Håll dig uppdaterad på Skatteverkets webbplats så du inte blir överraskad när du gör din deklaration.

Håll dig uppdaterad om dina skatter

Skattesystemet ändras från år till år. Brytpunkter höjs ibland, grundavdraget kan förändras. Den bästa metoden är att använda Skatteverkets officiella verktyg varje år när du ska planera. Det tar bara några minuter och ger dig exakta siffror för just din situation. Att förstå skillnaden mellan brutto och netto gör att du kan ta smartare ekonomiska beslut när du förhandlar om lön, planerar större utgifter eller tänker på sparande.